3.2 System Documentation - Revenue

3.2 System Documentation - Revenue cycle manual and computer processes (14)
The following describes the revenue cycle procedures for a hypothetical company.
The sales department clerk receives hard-copy customer orders and manually prepares a
six-part hard-company sales order. Companies of the sales order are distributed to various
department as follows: Copies 1, 2, and 3 go to the shipping department, and Copies 4, 5, and 6
are sent to the billing department where they are temporarily filed by the billing clerk.
Upon receipt of the sales order companies, the shipping clerk picks the goods from the
warehouse shelves and ships them to the customer. The clerk sends Copy 1 of the sales order
along with the goods to the customer. Copy 2 is sent to the billing department, and Copy 3 is
filed in the shipping department.
When the billing clerk receives Copy 2 from the warehouse, she pulls the other copies
from the temporary file and completes the documents by adding prices, taxes, and freight
charges. Then, using the department PC, the billing clerk records the sale in the digital Sales
Journal, sends Copy 4 (customer bill) to the customer, and sends Copies 5 and 6 to the AR and
inventory control departments, respectively.
Upon receipt of the documents from the billing clerk, the accounts receivable and
inventory control clerks post the transactions to the AR Subsidiary and Inventory Subsidiary
ledgers, respectively, using their department PCs. Each clerk then files the respective sales order
copies in the department.
On the payment due date, the customer sends a check for the full amount and a copy of
the bill (the remittance advice) to the company. These documents are received by the mailroom
clerk who distributes them as follow:
1. The check goes to the cash receipts clerk, who manually records it in the hard-copy
cash receipts journal and prepares two deposit slips. One deposit slip and the check
are sent to the bank; the other deposit slip is filed in the cash receipts department.
2. The remittance advice is sent to the AR clerk, who posts to the digital subsidiary
accounts and then files the document.

Results (Thai) 1:

3.2 ระบบเอกสาร - คู่มือวงจรรายได้และคอมพิวเตอร์ประมวลผล (14)ต่อไปนี้อธิบายขั้นตอนของวงจรรายได้บริษัทสมมุติ เจ้าหน้าที่ฝ่ายขายรับใบสั่งของลูกค้ายากสำเนา และเตรียมด้วยตนเองส่วนหกยากบริษัทสั่งขาย บริษัทของใบสั่งขายมีการแจกจ่ายต่าง ๆภาคเป็นดังนี้: 1, 2 และ 3 ไปยังแผนกจัดส่ง และแฟกซ์สำเนา 4, 5 และ 6จะถูกส่งไปยังแผนกเรียกเก็บเงินที่พวกเขาจะชั่วคราวยื่นเจ้าหน้าที่เรียกเก็บเงินเมื่อได้รับใบสั่งขายในบริษัท พนักงานจัดส่งรับสินค้าจากการคลังสินค้าชั้นวาง และจัดส่งให้กับลูกค้า เสมียนส่ง 1 สำเนาของใบสั่งขายพร้อมกับสินค้าให้กับลูกค้า สำเนา 2 ส่งให้แผนกเรียกเก็บเงิน และ 3 สำเนาเป็นเก็บข้อมูลในแผนกจัดส่งเมื่อเจ้าหน้าที่เรียกเก็บเงินได้รับสำเนา 2 จากคลังสินค้า เธอดึงสำเนาอื่น ๆจากแฟ้มชั่วคราว และทำเอกสาร โดย เพิ่มราคา ภาษี ค่าขนส่งค่าธรรมเนียม แล้ว ใช้แผนก PC เจ้าหน้าที่เรียกเก็บเงินบันทึกการขายในขายดิจิตอลสมุดรายวัน ส่งสำเนา 4 (เก็บเงินลูกค้า) ไปยังลูกค้า และส่งสำเนา 5 และ 6 ไปยัง AR และสินค้าคงคลังควบคุมแผนก ตามลำดับเมื่อได้รับเอกสารจากเจ้าหน้าที่เรียกเก็บเงิน บัญชีลูกหนี้ และดูแลควบคุมสินค้าคงคลังลงธุรกรรมกับบริษัทในเครือ AR และบริษัทในเครือสินค้าคงคลังบัญชีแยกประเภท ตามลำดับ ใช้ของแผนกพีซี เจ้าหน้าที่แต่ละแฟ้มใบสั่งขายที่เกี่ยวข้องแล้วสำเนาในแผนกครบกำหนดชำระในวัน ส่งลูกค้า ได้ตรวจสอบยอดเงินเต็มจำนวน และสำเนารายการ (ใบแจ้งชำระเงินผ่านธนาคาร) ไปยังบริษัท ได้รับเอกสารเหล่านี้ โดย mailroomเจ้าหน้าที่ซึ่งเผยแพร่ไว้ดังต่อไปนี้:1. การตรวจสอบไปเงินสดรับเจ้าหน้าที่ ผู้บันทึกด้วยตนเองในยากสำเนาเงินสดรับสมุดรายวัน และเตรียมสองฝาก หนึ่งนำฝากและเช็คส่งไปยังธนาคาร อื่น ๆ ฝากยื่นในแผนกรับเงินสด2. ใบแจ้งการชำระเงินผ่านธนาคารส่งไปยังเจ้าหน้าที่บัญชีลูกหนี้ ที่ลงรายการบัญชีกับบริษัทในเครือดิจิตอลบัญชี และแฟ้มเอกสารแล้ว

Results (Thai) 2:

3.2 เอกสารระบบ - คู่มือวงจรรายได้และกระบวนการคอมพิวเตอร์ (14)
ต่อไปนี้อธิบายขั้นตอนวงจรรายได้ให้กับ บริษัท สมมุติ.
พนักงานฝ่ายขายลูกค้าได้รับยากสำเนาคำสั่งซื้อและตนเองเตรียมหกส่วนยอดขายอย่างหนักเพื่อที่ บริษัท
บริษัท
ของใบสั่งขายจะกระจายไปยังที่ต่างๆแผนกดังนี้สำเนา1, 2, และ 3 ไปที่แผนกจัดส่งและสำเนา 4, 5, 6
และจะถูกส่งไปยังแผนกการเรียกเก็บเงินที่พวกเขาจะยื่นชั่วคราวโดยพนักงานการเรียกเก็บเงิน
เมื่อได้รับของ บริษัท
ที่ใบสั่งขายพนักงานจัดส่งสินค้าที่หยิบจากชั้นวางในคลังสินค้าและเรือให้กับลูกค้า พนักงานส่ง Copy 1
ของใบสั่งขายพร้อมกับสินค้าให้กับลูกค้า Copy 2 จะถูกส่งไปยังแผนกการเรียกเก็บเงินและการคัดลอก 3
ยื่นในแผนกจัดส่ง.
เมื่อพนักงานเรียกเก็บเงินที่ได้รับการคัดลอก 2 จากคลังสินค้าเธอดึงชุดอื่น ๆ
จากแฟ้มชั่วคราวและเสร็จสมบูรณ์เอกสารโดยการเพิ่มราคาภาษีและ
การขนส่งสินค้าค่าใช้จ่าย จากนั้นใช้เครื่องคอมพิวเตอร์ของกรมเสมียนการเรียกเก็บเงินบันทึกขายในดิจิตอลขายวารสารส่งคัดลอก 4 (การเรียกเก็บเงินของลูกค้า) ให้กับลูกค้าและส่งสำเนาที่ 5 และ 6 กับ AR และหน่วยงานการควบคุมสินค้าคงคลังตามลำดับ. เมื่อได้รับของ เอกสารจากพนักงานเรียกเก็บเงินลูกหนี้และสินค้าคงคลังเสมียนโพสต์การควบคุมการทำธุรกรรมกับบริษัท ย่อย AR และสินค้าคงคลังย่อยบัญชีแยกประเภทตามลำดับโดยใช้เครื่องคอมพิวเตอร์ของพวกเขาแผนก พนักงานแต่ละไฟล์แล้วยอดขายที่เกี่ยวข้องเพื่อสำเนาในแผนก. ในวันที่ครบกำหนดชำระเงินของลูกค้าจะส่งเช็คเงินเต็มจำนวนและสำเนาของใบเรียกเก็บเงิน (คำแนะนำการโอนเงิน) ให้กับ บริษัท ฯ เอกสารเหล่านี้จะได้รับจาก mailroom พนักงานที่กระจายไปดังต่อไปนี้: 1 การตรวจสอบไปที่เสมียนเงินสดที่ตนเองบันทึกไว้ในฮาร์ดสำเนาเงินสดใบเสร็จรับเงินและเตรียมวารสารสองใบฝากเงิน ใบนำฝากเงินหนึ่งและแปลงตรวจสอบจะถูกส่งไปยังธนาคาร; สลิปเงินฝากอื่น ๆ ที่จะยื่นในแผนกเงินสด. 2 คำแนะนำการโอนเงินจะถูกส่งไปยังพนักงาน AR ที่โพสดิจิตอล บริษัท ย่อยบัญชีแล้วไฟล์เอกสาร

Results (Thai) 3:

3.2 ระบบเอกสาร - วงจรรายได้และกระบวนการคู่มือคอมพิวเตอร์ ( 14 )
ต่อไปนี้อธิบายขั้นตอนวงจรรายได้สำหรับ บริษัท ที่สมมุติ
ฝ่ายพนักงานขายได้รับคัดลอกยากที่ลูกค้าสั่งด้วยตนเองเตรียม
6 ส่วนหนัก บริษัท ขายเพื่อ บริษัทของใบสั่งขายกระจายไปยังแผนกต่างๆ
ดังนี้ เล่ม 1 , 23 ไปที่กรมขนส่ง และเล่ม 4 , 5 , และ 6
ถูกส่งไปยังแผนกการเรียกเก็บเงินที่พวกเขาเป็นชั่วคราวยื่น โดยเรียกเก็บเงินเสมียน .
เมื่อได้รับใบสั่งขาย บริษัท จัดส่งพนักงานหยิบสินค้าจากชั้นวาง
คลังสินค้าและจัดส่งให้ลูกค้า เสมียนส่งสำเนา 1 ของใบสั่งขาย
พร้อมกับสินค้าให้กับลูกค้าคัดลอก 2 จะถูกส่งไปยังแผนกการเรียกเก็บเงินและคัดลอก 3
ยื่นในแผนกจัดส่ง .
เมื่อพนักงานได้รับการคัดลอก 2 จากคลังสินค้า เธอดึง
ฉบับอื่น ๆจากแฟ้มชั่วคราวและได้รับเอกสาร โดยการเพิ่มราคา ภาษี และค่าบริการขนส่ง

จากนั้นใช้แผนกคอมพิวเตอร์ , พนักงานบันทึกการขายในการขายวารสาร
ดิจิตอลส่งสำเนา 4 ( บิลลูกค้า ) ให้แก่ลูกค้า และส่งสำเนา 5 และ 6 กับ AR และ

แผนกควบคุมสินค้าคงคลังตามลำดับ เมื่อได้รับเอกสารจากการเรียกเก็บเงินเสมียน , บัญชีลูกหนี้และ
การควบคุมสินค้าคงคลังเสมียนโพสต์รายการในเครือ AR และสินค้าคงคลังบัญชีแยกประเภทย่อย
ตามลำดับ การใช้ของพวกเขา แผนกพีซีแต่ละเสมียนแล้วไฟล์คำสั่ง
ขายแต่ละเล่มในแผนก
ในการชําระเงินครบกำหนด ลูกค้าจะส่งเช็คยอดเงินและสำเนา
บิล ( โอนเงินแนะนำ ) ให้กับบริษัท เอกสารเหล่านี้จะได้รับโดยเอกสาร
เสมียนที่กระจายพวกเขาดังนี้
1 เช็คไปที่เงินสดรับพนักงานที่ตนเองประวัติในการคัดลอกยาก
บันทึกเงินสดรับและเตรียมสองฝาก หลุด สลิปเงินฝากและเช็ค
ถูกส่งไปยังธนาคาร สลิปเงินฝากอื่น ๆยื่นในใบเสร็จรับเงินสดแผนก .
2 การโอนเงินแนะนำส่งให้เสมียน AR ที่โพสต์เพื่อดิจิตอลย่อย
บัญชีแล้วไฟล์เอกสาร