Ebhodaghe (1991) has defined capita

Ebhodaghe (1991) has defined capital adequacy as a situation where the adjusted capital is sufficient to absorb all losses and cover fixed assets of the bank leaving a comfortable surplus for the current operation and future expansion. In fact, adequate capital is regarded as the amount of capital that can effectively protect bank operations from failure by absorbing losses. Moreover, the level of capital must be adjusted at the time when the total operational expenses and withdrawal needs are expected to increase (Onuh, 2002). According to Umoh (1991) adequate capitalization is an important variable in business and it is more so in the business of using other people’s money such as banking. It is further stated that insured banks must have enough capital to provide a cushion for absorbing possible losses or provide funds for its internal needs and for expansion, as well as ensure security for depositors and the depositor insurance system.

On the other hand, Morrison and White (2001) stated that capital adequacy requirements are useful in restricting bank size to be small enough to avoid moral hazard problems. They also suggested that capital regulation can be looser in economies where accounting procedures are more transparent.

Results (Vietnamese) 2:

Ebhodaghe (1991) đã xác định an toàn vốn là một tình huống mà vốn điều chỉnh là đủ để hấp thụ tất cả các tổn thất và trang trải tài sản cố định của các ngân hàng để lại một dư thoải mái cho các hoạt động hiện tại và mở rộng trong tương lai. Trong thực tế, đủ vốn được coi là số vốn mà hiệu quả có thể bảo vệ các hoạt động ngân hàng từ sự thất bại bằng cách hấp thụ thua lỗ. Hơn nữa, mức vốn phải được điều chỉnh vào thời điểm đó khi tổng chi phí hoạt động và nhu cầu thu hồi dự kiến sẽ tăng (Onuh, 2002). Theo Umoh (1991) vốn đầy đủ là một biến quan trọng trong kinh doanh và nó là nhiều hơn như vậy trong kinh doanh của việc sử dụng tiền của người khác như ngân hàng. Đó là tuyên bố thêm rằng các ngân hàng tham gia bảo hiểm phải có đủ vốn để cung cấp một đệm để hấp thụ thua lỗ hoặc cung cấp vốn cho nhu cầu nội bộ và mở rộng, cũng như đảm bảo an ninh cho người gửi tiền và các hệ thống bảo hiểm người gửi tiền. Mặt khác, Morrison và trắng (2001) nói rằng các yêu cầu an toàn vốn là hữu ích trong việc hạn chế kích thước của ngân hàng phải đủ nhỏ để tránh các vấn đề rủi ro đạo đức. Họ cũng cho rằng quy định vốn có thể được nới lỏng hơn trong nền kinh tế mà các thủ tục kế toán minh bạch hơn.